2026년 4대보험 요율 총정리: 월급에서 실제로 빠지는 금액 계산법

월급에서 빠지는 4대보험은 국민연금, 건강보험, 장기요양보험, 고용보험을 한 묶음으로 부르지만 산정 기준은 서로 다르다. 실수령액을 확인할 때는 총 공제액만 보지 말고 각 항목의 기준 금액과 적용 기간을 분리해야 한다.

월급 계산기에 세전 급여, 비과세 급여와 부양가족 정보를 넣으면 2026년 공개 기준을 반영한 항목별 추정값을 확인할 수 있다. 연간 계약 금액에서 출발한다면 연봉별 세전·세후 계산기를 함께 사용한다.

2026년 근로자 부담 구조 한눈에 보기

국민연금공단은 2026년 전체 보험료율 9.5%, 사업장가입자 근로자·사용자 각 4.75%를 안내한다. 국민건강보험공단은 2026년 직장가입자 건강보험료율 7.19%와 장기요양보험료율 0.9448%를 공지했다. 건강보험은 근로자와 사용자가 절반씩 부담하므로 단순 근로자 추정률은 3.595%다.

국민연금은 월급이 아니라 기준소득월액을 본다

국민연금의 출발점은 공단이 결정한 기준소득월액이다. 보통 신고된 소득을 기초로 하지만 천 원 미만 처리, 상한과 하한, 정기결정 시점 때문에 현재 월급과 정확히 일치하지 않을 수 있다. 2026년 7월부터 적용되는 상한도 있으므로 오래된 계산표를 그대로 쓰면 오차가 생긴다.

예를 들어 기준소득월액이 400만 원이라면 단순 근로자 부담 추정액은 4,000,000원 × 4.75% = 190,000원이다. 다만 실제 기준소득월액이 390만 원으로 결정돼 있다면 현재 세전 월급이 400만 원이어도 고지액은 다른 금액에서 계산된다.

건강보험과 장기요양보험은 함께 읽는다

건강보험 직장가입자의 근로자 부담은 보수월액에 전체 요율의 절반을 적용해 추정한다. 보수월액 400만 원이면 4,000,000원 × 3.595% = 143,800원이다. 장기요양보험료는 이 건강보험료에 공단이 공개한 연동식을 적용한다.

장기요양보험료 = 건강보험료 × 0.9448% ÷ 7.19%

이 식을 위 예시에 적용하면 약 1만 8,898원이다. 실제 명세서에는 원 단위 처리와 정산분이 반영될 수 있다. 특히 보수총액 정산이 있는 달은 평소보다 건강보험 공제액이 커지거나 작아질 수 있으므로 한 달만 보고 요율이 잘못됐다고 판단하지 않는다.

고용보험과 산재보험을 혼동하지 않기

고용보험은 근로자 부담분이 월급에서 공제될 수 있지만, 산재보험은 일반적으로 사업주가 부담한다. 두 보험을 모두 ‘4대보험’에 포함한다고 해서 네 항목이 똑같이 절반씩 부담되는 것은 아니다. 프리랜서, 단시간 근로자, 일용근로자처럼 가입 관계가 다른 경우에는 일반 직장인 예시를 그대로 적용하지 말고 근로복지공단 또는 회사 담당자에게 자격을 먼저 확인한다.

급여명세서와 다른 경우 확인 순서

1. 세전 지급액에서 비과세 수당을 분리한다.
2. 국민연금의 기준소득월액과 건강보험의 보수월액을 확인한다.
3. 입사·퇴사, 휴직, 상여, 보수총액 정산이 있었는지 확인한다.
4. 이번 달 공제액과 평소 공제액을 항목별로 비교한다.
5. 회사 급여 담당자에게 계산 근거를 요청하고 필요하면 각 공단 결정액을 확인한다.

계산기는 정상적인 평월의 예상액을 빠르게 비교하는 도구다. 고지기관이 확정한 기준소득월액, 정산분과 가입 자격을 대신하지 않는다. 차이가 반복된다면 총 실수령액보다 어느 보험에서 차이가 발생했는지를 먼저 찾는 편이 빠르다.

공식 자료

• 국민연금공단: 사업장가입자의 연금보험료 납부
• 국민건강보험공단 EDI: 2026년도 보험료율 인상 안내

이 글은 2026년 7월 17일 공개된 기관 자료를 기준으로 작성했다. 보험료율과 상·하한은 변경될 수 있으므로 실제 급여 확인 시 해당 기관의 최신 고지를 우선한다.